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| | 売買は、借金とも、同じ根っこです
もともと、物々交換がルーツでしたが、
物を入手したり、サービスを受けたりする際、お金は、主役ですね |
| | 物々交換の精神から言うと、商売は「現金払い」が基本です
古くから「金貸し業」の存在があり、銀行から、質屋、高利貸しに至るまで
融資の仕組みが、発展してきました
人々は、「借金して、現金払い」というわけ |
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| | 「手形」という、法人格による分割払いの仕組みは、産業の発展を促しました |
| | 「手形」で売るということは、「つけ」で売るようなもので
一回払い（一本手形）は、一回で
分割払いは毎回、手形が落ち（換金が出来）ます
全額払い終わってもらわないと、元が取れないわけです
ですから、売り手は、売掛残高がゼロになるまで、見張りを続けなければなりません |
| | 一端、支払が止まると、支払督促（売掛回収活動）し、払ってもらわねば、損が残ります
その損が原因で、売り手も、金不足（資金繰り難）となり、
他に振り出していた、自分の手形が落とせない事態を招きます |
| | ですから、手形は
商取引の基本ルールとして、約束したものは必ず支払う証文として
厳格に運用され、２回目の支払不履行（不渡り）は、倒産になるわけです
こうした、ルールをもとに、手形が発達し、産業も発展してきたわけですね |
| | というわけで、「買い手」からすれば、欲しいものが、一部の資金で手に入り
「売り手」にとっては、販売拡大を図りやすくなります
商取引は、こうして、手形（＝必ず払います）という「信用」が中心となり
発展してきました |
| | <<赤字企業なのに、つぶれないのは何故？>>
それは、売掛金回収率が高いからです
売った商品の代金は、もらっているからです
自転車操業ですが、それで給料等最低の固定費をまかないます |
| | <<黒字企業なのに、どうしてつぶれるの？>>
それは、売掛金回収率が低いからです。
売った代金は、「つけ」のままで、お金になりません
資金ショートで、不渡り。倒産。退場となります |
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手形以後誕生した分割払い(後払い)は、個人消費活発化の原動力
売り手にとっては現金販売効果
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| | 高額商品である自動車の大衆化時代を迎え
「手形」が、個人対象にも、振り出されるようになりました |
| | この、個人対象の手形（丸専手形）を皮切りに、
分割払いは急速に発達してきました |
| | そして、ローンとは、商品購入を目的に
融資を受け、現金払いする仕組み |
| | クレジットとは、現金払いをする為に、金融法人に対して
立て替え払いを依頼する仕組み |
| | 消費者金融とは、お金の使用目的を、限定せず（しても緩い限定）
一定額の融資を受ける仕組み |
| | キャッシング付きカードとは、目的不問で、融資を受ける権利のついた会員証 |
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| | 「手形」は許される延滞（不渡り）が１回（対象は個人でも法人でも同じ）
「その他」は、複数回（対象は個人でも法人でも同じ）
許されるということでしょう
正確に言えば、本来、「延滞は許されない」、、、とはいうものの、、です |
| | 分割払いを、商取引、経営の観点から言うと
「手形」は落ちるたびに、「売り手」の売掛金残高が減っていきます
「その他」の場合は、「売り手」の売掛金残高は、すぐ、「全額」消えます |
| | ということは
ローン、消費者金融、キャッシングは
借金して、全額、現金払いします
クレジットは
立て替えた金融法人が、全額、現金払いをするからです |
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| | つまり、「売り手」にとって長期売掛とは、無縁です
売掛回収の専門部署（債権管理部）は、不要になりました
「その他」の支払手段が、無かった場合と比べて
売掛回収に追われる必要がない、即、全額回収となるからです |
| | このことは、産業構造の観点からみると
「売掛金回収」の、機能分化、外注化ともいえるでしょう |
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面倒な売掛回収活動は、融資した金融法人が、かたがわり |
| | ということは、購入資金を融資した金融法人の売掛金残高が
毎月の分割支払いで少しずつ減っていくことになります |
| | つまり、売掛金は融資した金融法人に移ります。
契約者の分割支払いに応じて、売掛金残高が減少していくことになるのです |
| | これは、企業の倒産というものが、
「売掛金未回収による資金繰り難」によって起こる
つまり、手形を落とせない「不渡り」（延滞）から始まるということを考えると、
いかに、便利で重要な仕組みかが、おわかりいただけるでしょう |
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